Hướng dẫn kế toán đối chiếu số đã thu trên chứng từ và số tiền thực thu trên phần mềm

I. Tổng quan

Khi thu thừa tiền, kế toán thực hiện đối chiếu số đã thu trên chứng từ thu tiền với số đã thu ở bảng chi tiết thu tiền theo từng khoản thu. 2 khoản này chênh lệch nhau gây khó khăn cho công việc đối soát của kế toán. Trong trường hợp tất toán tiền tồn sau khi sử dụng, trên phần mềm chưa hỗ trợ xem chi tiết tình hình thu tiền. Với trường hợp sử dụng tiền tồn vào đợt thu sau để bù trừ cho các khoản thu thì kế toán không nắm được khoản thu nào sử dụng tiền tồn của khoản thu nào và khoản thu tiền tồn có được xuất hóa đơn hay không.

Bài viết hướng dẫn kế toán đối chiếu số đã thu trên chứng từ và số tiền thực thu để xác định chính xác thông tin chi tiết của từng khoản thu bao gồm việc sử dụng số tồn và tình trạng xuất hóa đơn.

II. Các bước thực hiện

Trường hợp kế toán đã tất toán tiền tồn và đối chiếu số đã thu trên chứng từ

1. Vào Quản lý thu/Thu tiền. Chọn Thu theo học sinh
2. Nhập tên học sinh. Chọn Đợt thu. Nhấn vào biểu tượng hình con mắt để xem chi tiết khoản thu

3. Chương trình hiển thị các thông tin chi tiết theo từng khoản thu gồm:

• Số tồn sử dụng – Không được xuất HĐ: Số tồn của khoản thu xuất hóa đơn theo số thực thu sẽ không được xuất hóa đơn nữa
• Số tồn sử dụng – Được xuất HĐ: Số tồn của của khoản thu xuất hóa đơn theo số thực tế của khoản thu không xuất hóa đơn thì sẽ được xuất hóa đơn vào đợt sử dụng sau.

 

Trường hợp kế toán thu thừa tiền và thực hiện đối chiếu số đã thu trên chứng từ

1. Vào Quản lý thu/Thu tiền. Chọn Thu theo học sinh
2. Nhập tên học sinh. Chọn Đợt thu. Nhấn vào biểu tượng hình con mắt để xem chi tiết khoản thu

3. Chương trình hiển thị các thông tin chi tiết theo từng khoản thu gồm:

• Tên chứng từ thu tiền
• Số dư: Là số tiền thu thừa từ phụ huynh

• Số tồn sử dụng – Không được xuất HĐ
• Số tồn sử dụng – Được xuất HĐ